Auditoría y contabilidad forense: alertas e indicios sobre sus libros
Un error o un fraude pequeño rara vez se ve a simple vista en miles de asientos. ALDIA ERP revisa los libros con patrones e IA y le señala lo que merece una segunda mirada, con asesoría tributaria y contable integrada.
¿Qué es la contabilidad forense?
Es mirar los libros con la pregunta «¿qué no cuadra y por qué?». Busca patrones raros, documentos faltantes o repetidos y movimientos que no tienen sentido para el negocio.
Hecha a mano, exige revisar muestras. Hecha con el sistema, puede revisar todos los asientos y entregarle una lista corta de lo que vale la pena mirar.
¿Qué señales busca ALDIA ERP en sus libros?
Gastos fuera de promedio
Un gasto muy distinto de lo habitual para ese concepto.
Posibles duplicados
Documentos que se parecen demasiado para ser casualidad.
Montos redondos y fin de semana
Patrones que a veces acompañan registros hechos sin soporte real.
Tercero nuevo con monto alto
Un proveedor recién creado con un pago grande.
Secuencia rota
Faltan números en una serie de documentos.
Anulaciones y meses vaciados
Muchas anulaciones o un mes que quedó con casi nada.
Además, la detección de anomalías con IA complementa estas reglas, y un análisis inicial con modo «investigar a fondo» profundiza cuando algo llama la atención.
¿Cómo se cruzan la DIAN, el libro y lo declarado?
El cruce DIAN contra libro se hace en las dos direcciones, así que encuentra tanto la factura que falta contabilizar como el asiento que no tiene respaldo. El declarado contra libro compara, renglón por renglón, la renta y el IVA presentados con la contabilidad.
Estas comparaciones son útiles antes de presentar, para responder un requerimiento o para decidir si hay que corregir una declaración. Las decisiones sobre qué corregir y cómo interpretar la norma son del contador.
¿Cómo se protege la integridad de los datos?
El sistema revisa la salud y la integridad de la información, y mantiene una bitácora inalterable: cada registro se encadena con el anterior mediante una huella, de modo que cambiar algo del pasado deja evidencia. Eso da confianza de que lo que se revisa hoy es lo que se registró entonces.
¿Y la asesoría tributaria y contable?
La auditoría viene acompañada de asesoría integrada. Un asistente con IA conectado a las cifras reales de su empresa y a un conjunto de normas con vigencia por fecha responde preguntas con base en sus datos. Hay calendario tributario según el NIT, simulador fiscal, blog normativo y centro de ayuda.
La periodicidad del IVA se determina según el RUT y el artículo 600 del Estatuto Tributario. Y detrás del sistema está la firma ASESORÍAS ACUÑA, con un contador público de 35 años de experiencia que acompaña. No es una asesoría legal vinculante ni reemplaza a su contador o abogado.
Conozca a quiénes somos, vea las declaraciones DIAN preparadas y la guía de impuestos y declaraciones. Para el cumplimiento sobre terceros, vea SAGRILAFT.
Preguntas frecuentes
¿Qué marcas o alertas detecta el sistema?
Gastos fuera de promedio, posibles duplicados, montos redondos, movimientos en fin de semana, un tercero nuevo con un monto alto, secuencias de documentos rotas, contrapartidas inusuales, anulaciones frecuentes y meses que quedaron vaciados.
¿Una alerta significa que hay un fraude?
No. Una alerta es un indicio, no una prueba. Señala algo que merece revisarse; la explicación puede ser perfectamente normal. La conclusión la saca una persona con los soportes en la mano.
¿Qué es el cruce de la DIAN contra el libro?
Es la comparación, en las dos direcciones, entre lo que la DIAN tiene reportado y lo que está contabilizado: lo que está en la DIAN y falta en el libro, y lo que está en el libro y no aparece en la DIAN.
¿Qué es declarado contra libro?
Es la comparación, renglón por renglón, entre lo que se declaró a la DIAN en renta y en IVA y lo que dicen los libros contables, útil para responder un requerimiento o corregir antes de que le pregunten.
¿Esto reemplaza a un contador o a una auditoría formal?
No. Es una ayuda para encontrar rápido lo que hay que mirar. El criterio, la conclusión y cualquier opinión profesional corresponden a su contador o auditor.
Esto viene incluido
No es un módulo aparte ni un cobro adicional: viene conALDIA ERP, junto con la contabilidad, el POS, la facturación electrónica y la nómina.
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